연말정산에서 흔히 놓치는 공제 7가지

국세청 간소화 서비스에 자동으로 잡히지 않는 공제들

국세청 홈택스 연말정산 간소화 서비스에는 상당수 항목이 자동 집계되지만, 의료기관·학원·종교단체 등이 전산 자료를 제출하지 않으면 누락됩니다. 이런 항목은 영수증을 직접 받아 회사에 제출해야 공제됩니다.

• 월세 세액공제: 총급여 8,000만 원 이하 무주택 세대주(세대원 일부 포함). 임대차계약서·주민등록등본·이체 내역 직접 제출
• 안경·콘택트렌즈 구입비: 의료비 공제(1인 연 50만 원 한도), 현금영수증 없으면 간소화에 안 잡힘
• 취학 전 아동 학원비(태권도·미술 등): 교육비 공제 대상이나 학원 미제출 시 누락
• 중고생 교복·체육복, 기부금: 단체·판매처가 미제출 시 영수증 직접 제출
• 중증환자(암·치매 등) 장애인 공제: 병원에서 '장애인증명서' 발급 — 복지카드·장애등급과 무관

부양가족 공제와 맞벌이 부부 최적화

따로 사는 부모님도 연간 소득금액 100만 원 이하(근로소득만 있다면 총급여 500만 원 이하)이고 실질 부양하면 기본공제 대상입니다. 형제자매 중 한 명만 공제받을 수 있으니 미리 협의하세요. 중복 신청은 가산세로 돌아옵니다.

맞벌이 부부는 의료비를 소득이 낮은 쪽에(총급여 3% 문턱이 낮아짐), 부양가족·자녀 교육비는 소득이 높은 쪽에 배분하는 것이 유리합니다. 공제 한도·세율은 매년 바뀔 수 있으니 국세청 홈택스 안내를 확인하세요.

놓친 공제, 5년 안에 경정청구로 돌려받을 수 있습니다

공제를 빠뜨렸더라도 소득세 신고 기한으로부터 5년 이내에는 홈택스 > 신고/납부 > 경정청구 메뉴에서 과납 세금을 돌려받을 수 있습니다. 이전에 낸 세금이 실제보다 많았다는 것을 증명하면 차액이 환급됩니다. 장애인증명서·월세·중증 의료비처럼 당해 연도에 놓치기 쉬운 항목은 과거 5년치까지 함께 점검해볼 만합니다.

• 중도 입사·퇴사자: 전 직장 원천징수영수증을 현 직장에 합산 제출해야 이중 정산 방지
• IRP·연금저축 추가 납입: 연 최대 900만 원까지 세액공제 대상 (총급여 5,500만 원 이하 시 16.5%, 초과 시 13.2%)
• 주택청약저축: 무주택 세대주, 총급여 7,000만 원 이하, 연 납입액 240만 원 한도로 40% 소득공제
• 신용카드 vs 체크카드: 총급여 25% 초과분부터 공제 개시, 초과 이후 체크카드·현금영수증이 공제율 30%로 신용카드(15%)의 두 배